2023年9月至2024年2月，市審計局對市中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)藥領域涉及的藥品、耗材、醫(yī)療器械、后勤服務、工程建設等相關事項和有關資金收支進行專項審計調(diào)查，并依法出具審計報告（玉審調(diào)報〔2024〕2號）。按照審計整改相關工作要求，現(xiàn)將整改情況予以公告。

一、履行審計整改主體責任情況

醫(yī)院高度重視、高位推進整改工作，根據(jù)反饋的問題和建議逐項梳理，及時召開院長辦公會、黨委會專題研究部署整改工作，制定審計整改工作方案，建立整改任務清單，明確整改措施、整改時限和責任分工。實施臺賬管理，嚴格對賬銷號，做到問題不解決不放過、整改不到位不放過、結果不滿意不放過。堅持把問題整改與建章立制相結合，注重建設長效機制，修訂完善制度10余項。認真落實整改要求，按時報送《玉溪市中醫(yī)醫(yī)院關于專項審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改結果報告》（玉中醫(yī)發(fā)〔2024〕20號）。

二、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）關于“‘十四五’規(guī)劃部分內(nèi)容（人才建設方面）執(zhí)行不到位”問題

整改情況：一是擬訂《玉溪市中醫(yī)醫(yī)院名醫(yī)評選辦法》，將于年內(nèi)啟動評選。二是柔性引進劉海靜等3個專家團隊，引進博士1名，開展臨床業(yè)務、科研論文指導和人才培養(yǎng)工作。三是提前招聘碩士研究生9名，強化中青年業(yè)務骨干和后備人才培養(yǎng)。四是獲批成為云南中醫(yī)藥大學碩士研究生培養(yǎng)單位，首屆獨立招收的8名全日制碩士研究生已報到入學。

（二）關于“對企業(yè)派駐到市中醫(yī)院藥學部相關工作人員管理不規(guī)范”問題

整改情況：針對未同企業(yè)及派駐人員簽訂保密協(xié)議和明確相關工作職責的情況，醫(yī)院制定了藥品配送企業(yè)派駐人員管理辦法明確企業(yè)派駐人員工作職責、工作規(guī)范，建立派駐人員臺賬，動態(tài)管理，并與配送企業(yè)及派駐人員簽訂保密協(xié)議。

（三）關于“開展艾滋病防控‘逢血必檢’工作不到位”問題

整改情況：認真落實“逢血必檢”要求，實現(xiàn)血液樣本全覆蓋。

（四）關于“部分耗材采購過程及合同履行審核控制不嚴，導致同期采購事項中部分品規(guī)骨科高值耗材出現(xiàn)2個合同價”問題

整改情況：一是修訂完善采購管理辦法、經(jīng)濟合同管理辦法和耗材管理相關制度流程，進一步規(guī)范醫(yī)用耗材的引進、采購、驗收、使用、報廢等各環(huán)節(jié)工作。二是重新組織醫(yī)用耗材采購，嚴格審核采購和中選目錄。

（五）關于“11個醫(yī)療設備采購項目涉嫌投標人串通投標”問題

整改情況：一是召開廉潔銷購座談會，強調(diào)和重申紀律要求，由供應商簽署廉潔購銷承諾書。二是強化監(jiān)督審核，通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等平臺對企業(yè)關聯(lián)關系進行審核，防止關聯(lián)企業(yè)參加同一合同項下的采購活動。三是對疑似關聯(lián)企業(yè)限制業(yè)務往來。

（六）關于“部分耗材院內(nèi)采購工作不規(guī)范”問題

整改情況：一是修訂完善采購管理辦法等內(nèi)部控制制度，進一步規(guī)范采購程序。二是認真貫徹落實國家、省、市醫(yī)用耗材集中帶量采購要求，規(guī)范開展報量、采購和使用，積極推進集采醫(yī)用耗材使用。三是對集采目錄外耗材，遵循質(zhì)量優(yōu)先、價格合理的原則進行公開采購。

（七）關于“高值耗材驗收管理、出入庫登記不規(guī)范”問題

整改情況：優(yōu)化高值耗材驗收程序，積極推進HRP運營管理信息化系統(tǒng)中建設物流管理模塊建設，通過采購計劃管理、訂單管理、庫存管理、耐用品管理、應付款管理、供應商管理等模塊進一步規(guī)范醫(yī)用耗材管理。

（八）關于“無依據(jù)向醫(yī)療器械供應商收取消毒費”問題

整改情況：一是全額上繳無依據(jù)收取的消毒費。二是已自2024年1月起停止向醫(yī)療器械供應商收取消毒費。

（九）關于“未實際執(zhí)行門診檢查項目收取患者費用”問題

整改情況：一是全額上繳未實際執(zhí)行門診檢查項目費用。二是規(guī)范門診醫(yī)技檢查費用執(zhí)行管理，建立常態(tài)化的檢查費清理機制，對已繳交但未預約或?qū)嶋H執(zhí)行的檢查費，及時提醒患者來院檢查或辦理退費。

（十）關于“超適應癥檢查并收取檢查費”問題

整改情況：一是全額上繳超適應癥檢查費。二是出臺《檢查檢驗結果互認管理制度（2024年修訂版）》，全面推進檢查檢驗結果互認共享，進一步提高醫(yī)療資源利用率，減輕群眾看病就醫(yī)負擔。三是組織醫(yī)生完成“血栓彈力圖臨床應用、乙肝兩對半、HCV抗體、HIV抗體、梅毒抗體檢查臨床意義”線上培訓，進一步強化醫(yī)師對檢查適應癥的掌握。四是每月開展醫(yī)療質(zhì)量考核，暢通投訴通道，及時處理患者疑問和投訴。

（十一）關于“多收普通監(jiān)護室床位費、住院護理費等費用”問題

整改情況：一是全額上繳多收普通監(jiān)護室床位費、住院護理費等費用。二是強化日常價格監(jiān)管，對多收費用及時清退。三是修訂完善《價格與收費管理辦法》，強化考核機制，進一步提升價格與收費管理水平，規(guī)范收費行為。

（十二）關于“往來款長期掛賬”問題

整改情況：一是全面清理核對長期掛賬往來款項。應付供應商款項經(jīng)核對無誤后均已支付，因債權人注銷、賬戶被凍潔等原因無法支付的款項經(jīng)審批后按規(guī)定處理；調(diào)整會計核算方式，避免部分款項長期掛賬。二是對債權款項通過電話、律師函、訴訟等方式積極催討，超過三年以上無法收回的欠費待相關部門審批同意后進行核銷。

（十三）關于“部分固定資產(chǎn)閑置”問題

整改情況：一是修訂國有資產(chǎn)管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法和無形資產(chǎn)管理辦法，進一步強化資產(chǎn)使用管理。二是制定公物倉管理辦法（試行），加強全院統(tǒng)籌，通過調(diào)整空間布局，閑置的設備均已投入使用。

三、審計建議采納情況

（一）規(guī)范院內(nèi)自主采購行為，加強內(nèi)控管理

一是健全完善醫(yī)院采購制度體系，制定完善采購管理辦法、經(jīng)濟合同管理辦法、采購需求管理辦法等，進一步明確和規(guī)范采購程序。二是加強對院內(nèi)參加評審人員的培訓，提高規(guī)范開展評審的能力和水平。三是開展廉政建設核心制度清理工作，進一步規(guī)范內(nèi)部管理，防范廉政風險。四是召開供應商廉潔購銷座談會，重申招標采購紀律要求。五是強化監(jiān)督審核，加大對疑似關聯(lián)企業(yè)共同參與投標的防范和處理力度。

（二）加強國有資產(chǎn)管理

一是修訂完善《國有資產(chǎn)管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法》《無形資產(chǎn)管理辦法》等資產(chǎn)管理制度，進一步明確職責及資產(chǎn)購置、分類標準、領用、轉(zhuǎn)移、清查、處置等相關要求。二是定期開展資產(chǎn)清查工作，全面摸清醫(yī)院“家底”，積極推進運營管理信息化系統(tǒng)（HRP）建設工作，進一步加強資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全高效使用。

（三）強化信息系統(tǒng)和人員管理

一是認真落實醫(yī)療衛(wèi)生數(shù)字化服務工作，積極推進醫(yī)院電子病歷信息化建設，積極融入玉溪“健康大腦”建設項目。二是嚴格執(zhí)行信息系統(tǒng)權限分級管理制度，定期排查權限分配情況。三是建立第三方駐場人員管理制度，明確其崗位職責和操作權限；配置運維審計、日志審計、防統(tǒng)方等安全系統(tǒng)，安排專人負責安全保障工作。四是優(yōu)化信息系統(tǒng)流程，探索實現(xiàn)非醫(yī)保門診患者已繳未執(zhí)行費用按原支付渠道自動退還，改善患者就醫(yī)感受。

玉溪市中醫(yī)醫(yī)院

2024年8月7日